Dirigeants · Professions libérales
Relier votre patrimoine professionnel et personnel
Chez un dirigeant ou un libéral, l'essentiel du patrimoine se crée dans l'entreprise. Rémunération, dividendes, trésorerie, holding, immobilier professionnel, retraite, cession : chaque décision a des effets des deux côtés. Je vous aide à les penser ensemble.
Les sujets que nous traitons
Rémunération ou dividendes
Le bon arbitrage dépend de votre statut (gérant majoritaire de SARL, président de SAS, libéral en BNC), de votre besoin de revenus, de votre protection sociale et de vos objectifs de retraite. Il se recalcule régulièrement, car les règles sociales et fiscales évoluent.
Structuration de holding d'investissement
Une holding permet de remonter les dividendes de la société opérationnelle dans des conditions fiscales favorables, puis de les réinvestir, de financer des acquisitions ou de préparer une cession. Elle doit cependant répondre à une logique économique et patrimoniale réelle.
SCI et SARL de famille
Pour détenir l'immobilier professionnel ou locatif, organiser sa gestion et sa transmission. Le choix entre impôt sur le revenu et impôt sur les sociétés, location nue ou meublée, se fait au cas par cas.
Placement de la trésorerie d'entreprise
Contrats de capitalisation, comptes à terme, fonds monétaires ou supports diversifiés : la trésorerie excédentaire peut travailler, en respectant les besoins de liquidité de l'entreprise.
Retraite et prévoyance
Les travailleurs non salariés disposent d'un plafond de déduction PER bien plus élevé que les salariés, pouvant dépasser 88 000 € en 2026. C'est souvent le levier fiscal le plus puissant à leur disposition, à combiner avec une prévoyance adaptée pour protéger revenus et famille.
Préparer la cession de l'entreprise
Apport de titres à une holding, donation avant cession, pacte Dutreil, réinvestissement du prix : une cession se prépare idéalement plusieurs années à l'avance, pour optimiser la fiscalité et donner du sens au patrimoine qui en résulte.
Pour qui ?
Médecins, chirurgiens-dentistes, avocats, experts-comptables, architectes, consultants, gérants de PME, fondateurs de start-up : chaque profession a ses spécificités (caisse de retraite, structure d'exercice, SEL, SPFPL). Mon accompagnement s'adapte à la vôtre et se coordonne avec votre expert-comptable.
Questions fréquentes
Une holding est-elle intéressante pour moi ?
Elle l'est généralement lorsque la société dégage des bénéfices que vous ne consommez pas personnellement et que vous souhaitez réinvestir, ou lorsque vous préparez une cession ou une transmission. Pour une activité dont tous les bénéfices servent à votre train de vie, elle apporte souvent peu.
Quel est le plafond PER d'un travailleur non salarié ?
Il est égal à 10 % du bénéfice imposable dans la limite de 8 PASS, majoré de 15 % de la fraction du bénéfice comprise entre 1 et 8 PASS. Il dépasse 88 000 € pour les revenus les plus élevés. Vous pouvez l'estimer avec le simulateur PER.
Travaillez-vous avec mon expert-comptable ?
Oui, c'est même indispensable. L'expert-comptable maîtrise les comptes de l'entreprise, je construis la stratégie patrimoniale. Les deux doivent être alignées.
Premier échange offert
Votre entreprise crée de la valeur. Et votre patrimoine ?
30 minutes pour relier les deux.